1重要提示
1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2公司副董事长曹桂杰女士因公出差委托潘文堂董事表决，其他董事出席亲自出席了会议。
1.3公司第三季度财务报告未经审计。
1.4公司负责人刘晓光先生，主管会计工作负责人潘文堂先生，会计机构负责人（会计主管人
员）于丽女士声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1公司基本信息
股票简称 首创股份 变更前简称(如有)
股票代码 600008
董事会秘书 证券事务代表
姓名 郭鹏 李爱琴
北京市朝阳区北三环东路8号静安中心 北京市朝阳区北三环东路8号静安中心
联系地址
七层 七层
电话 010-64689035 010-64689035
传真 010-64689030 010-64689030
电子信箱 securities@beijingcapital.com.cn securities@beijingcapital.com.cn
2.2财务资料
2.2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末
度期末增减（％）
总资产(元) 7,945,078,509.55 7,157,133,819.19 11.01
股东权益(不含少数股东权
4,464,347,166.18 4,246,700,817.04 5.13
益)(元)
每股净资产(元) 2.03 3.86 -47.41
调整后的每股净资产(元) 2.03 3.86 -47.41
本报告期比上年同
报告期 年初至报告期期末
期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额
379,431,714.62
(元)
每股收益(元) 0.06 0.16 -47.69
净资产收益率(%) 2.73 7.87 增加0.03个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收
0.35 0.44 增加0.10个百分点
益率(%)
非经常性损益项目 金额(元)
各种形式的政府补贴 318,886,183.24
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -306,453.42
收到京通快速路营业税及附加退税 19,662,217.79
所得税影响数 -6,387,402.24
合计 331,854,545.37
2.2.2利润表
单位:元 币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
(7-9月) (7-9月) (7-9月) (7-9月)
一、主营业务收入 124,347,631.10 88,950,121.61 64,864,043.79 65,562,955.88
减：主营业务成本 53,405,421.94 27,091,589.01 13,640,397.38 13,990,667.09
主营业务税金及附加 1,655,735.78 3,785,521.08 1,299,925.02 3,598,109.00
二、主营业务利润（亏损以“-
69,286,473.38 58,073,011.52 49,923,721.39 47,974,179.79
”号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-
2,399,070.27 1,340,409.57 4,488,750.00 406,350.00
”号填列）
减:营业费用 7,660,887.08 7,853,504.94 7,660,887.08 7,853,504.94
管理费用 32,907,302.12 21,923,572.29 22,840,877.79 19,018,750.51
财务费用 29,197,435.39 16,276,563.83 15,008,874.95 15,964,594.40
三、营业利润（亏损以“-”号
1,919,919.06 13,359,780.03 8,901,831.57 5,543,679.94
填列）
加：投资收益（损失以“-”号
20,856,198.88 2,535,458.29 9,854,385.45 6,318,255.90
填列）
补贴收入 106,296,183.24 105,711,668.25 106,296,183.24 105,711,668.25
营业外收入 149,614.52 74,461.84 87,323.60 52,131.60
减：营业外支出 260,828.47 83,748.39 300.00
四、利润总额（亏损总额以“-
128,961,087.23 121,597,620.02 125,139,423.86 117,625,735.69
”号填列）
减：所得税 4,890,123.55 3,385,004.92 3,264,718.12 1,171,148.81
减：少数股东损益 2,196,257.94 1,758,028.22
加：未确认投资损失(合并报表
填列)
五、净利润（亏损以“-”号填
121,874,705.74 116,454,586.88 121,874,705.74 116,454,586.88
列）
单位:元 币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
(1-9月) (1-9月) (1-9月) (1-9月)
一、主营业务收入 344,853,333.17 228,018,963.27 181,803,193.93 175,815,396.08
减：主营业务成本 158,282,227.45 69,506,268.54 40,376,243.65 38,680,535.51
主营业务税金及附加 -13,283,423.47 10,098,517.35 -14,260,262.35 9,667,009.12
二、主营业务利润（亏损以“-
199,854,529.19 148,414,177.38 155,687,212.63 127,467,851.45
”号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-
5,037,489.56 3,358,878.42 6,181,482.19 1,182,762.00
”号填列）
减:营业费用 23,783,829.66 24,854,064.00 23,783,829.66 24,854,064.00
管理费用 95,386,912.38 84,643,029.92 65,672,437.92 67,742,433.22
财务费用 87,937,358.09 39,885,626.18 41,456,742.47 33,675,763.37
三、营业利润（亏损以“-”号
-2,216,081.38 2,390,335.70 30,955,684.77 2,378,352.86
填列）
加：投资收益（损失以“-”号
54,830,681.98 31,608,375.82 13,993,030.11 30,514,211.53
填列）
补贴收入 318,886,183.24 318,756,728.25 318,886,183.24 318,756,728.25
营业外收入 990,310.31 358,703.04 571,600.26 290,565.60
减：营业外支出 1,296,763.73 654,073.76 510,543.46 544,925.37
四、利润总额（亏损总额以“- 371,194,330.42 352,460,069.05 363,895,954.92 351,394,932.87
”号填列）
减：所得税 14,793,250.29 6,586,729.66 10,423,928.88 1,943,674.04
减：少数股东损益 4,996,674.19 -6,314,571.84
加：未确认投资损失(合并报表
填列)
五、净利润（亏损以“-”号填
351,404,405.94 352,187,911.23 353,472,026.04 349,451,258.83
列）
2.3报告期末股东总数及前十名流通股股东持股表（非G股公司）
单位：股
报告期末股东总数（户） 78,591
前十名流通股股东持股情况
种类（A、B、H股或其
股东名称(全称) 期末持有流通股的数量
它）
交通银行－安顺证券投资基金 26,656,645 A股
中国银行－海富通收益增长证券投资基金 17,476,560 A股
交通银行－海富通精选证券投资基金 17,000,000 A股
中国工商银行－中银国际中国精选混合型开放
10,007,252 A股
式证券投资基金
中国经济技术投资担保有限公司 10,000,000 A股
江苏省弘业股份有限公司 9,057,300 A股
中国纺织物资(集团)总公司 8,946,200 A股
裕阳证券投资基金 7,800,000 A股
北京高校房地产开发总公司 7,138,038 A股
海通－中行－FORTIS BANK SA/NV 5,999,660 A股
3管理层讨论与分析
3.1公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内，公司紧紧围绕董事会确定的2005年年度业务发展规划，大力发展主营业务，同时加
强下属水务公司的运营管理，有效降低运营成本，逐步降低水损，进一步增强企业竞争力。
本季度实现主营业务收入12,434.76万元，较上年同期增长39.79%；实现净利润12,187.47万
元，较去年同期增加4.65%，主要原因是纳入合并报表范围的徐州首创水务有限公司和淮南首创水务
有限公司的收入贡献以及公司其他控股的水务公司收入的增长。
公司下属水务公司三季度运行平稳，其中马鞍山首创水务有限公司第四水厂处在建设后期，该水
厂设计规模为10万吨/日，预计年底实现运行；9月份，徐州市政府下发了《市政府关于逐步关闭市
区自备水井的工作意见》，该意见的出台将为徐州首创水务有限公司提高售水量及销售收入产生积极
影响。
3.1.1占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用不适用
单位:元 币种:人民币审计类型:未经审计
分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
京通路通行费 120,141,028.00 35,404,769.23 70.53
饭店经营 61,662,165.93 4,971,474.42 91.94
自来水生产销售 149,290,939.24 108,477,591.66 27.34
污水处理 13,759,200.00 9,428,392.14 31.48
3.1.2公司经营的季节性或周期性特征
适用√不适用
3.1.3报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业
外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明）
适用√不适用
3.1.4主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
适用√不适用
3.1.5主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明
适用√不适用
3.2重大事项及其影响和解决方案的分析说明
√适用不适用
经公司2005年8月11日召开的股东大会审议通过以及中国人民银行银发〔2005〕256号文件备
案同意，公司于2005年10月18日发行10亿元的短期融资券。
本次融资券由中国光大银行作为主承销商组织承销团，通过簿记建档方式在全国银行间债券市场
以贴现方式公开发行。详细公告见2005年10月13日《中国证券报》、《上海证券报》。
3.3会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
适用√不适用
3.4经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
适用√不适用
3.5预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
适用√不适用
3.6公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
适用√不适用
3.7公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况（G股公司）
适用√不适用
公司名称:北京首创股份有限公司
法定代表人:
日期: 2005年10月28日
4附录
资产负债表
2005年9月30日
编制单位:北京首创股份有限公司 单位:元 币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 1,045,429,494.35 1,103,504,608.08 804,698,663.85 877,401,838.27
短期投资
应收票据
应收股利 3,924,128.86
应收利息
应收账款 41,094,589.74 16,844,939.91 12,198,908.13 10,053,239.81
其他应收款 27,800,978.04 23,908,559.96 33,764,576.66 69,360,842.17
预付账款 316,315,584.60 105,399,679.98 171,214,013.86 845,106.19
应收补贴款 47,146,183.24 47,146,183.24
存货 28,097,530.77 15,693,307.15 5,593,864.11 5,561,738.74
待摊费用 251,055.75 108,414.40 51,879.76 104,474.37
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,506,135,416.49 1,265,459,509.48 1,078,592,218.47 963,327,239.55
长期投资：
长期股权投资 4,193,121,061.20 4,152,323,245.75 3,677,807,816.84 3,541,981,855.53
长期债权投资
长期投资合计 4,193,121,061.20 4,152,323,245.75 3,677,807,816.84 3,541,981,855.53
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 2,536,067,206.78 2,019,926,574.39 1,749,649,746.82 1,742,167,791.98
减：累计折旧 519,898,507.65 450,214,665.11 473,636,097.24 437,498,973.90
固定资产净值 2,016,168,699.13 1,569,711,909.28 1,276,013,649.58 1,304,668,818.08
减：固定资产减值准备
固定资产净额 2,016,168,699.13 1,569,711,909.28 1,276,013,649.58 1,304,668,818.08
工程物资
在建工程 124,990,235.97 63,720,590.96 1,357,061.29 5,801,388.18
固定资产清理
固定资产合计 2,141,158,935.10 1,633,432,500.24 1,277,370,710.87 1,310,470,206.26
无形资产及其他资产：
无形资产 103,155,219.23 104,168,992.55 102,203,369.67 103,538,042.08
长期待摊费用 1,507,877.53 1,749,571.17 1,416,541.00 1,746,796.40
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 104,663,096.76 105,918,563.72 103,619,910.67 105,284,838.48
递延税项：
递延税款借项
资产总计 7,945,078,509.55 7,157,133,819.19 6,137,390,656.85 5,921,064,139.82
流动负债：
短期借款 1,365,500,000.00 1,500,000,000.00 1,180,000,000.00 1,500,000,000.00
应付票据
应付账款 34,947,841.51 16,023,436.86 10,109,237.49 3,622,607.00
预收账款 28,392,261.36 23,350,727.61 6,446,178.47 12,450,669.30
应付工资 10,715,252.79 11,197,276.51 9,629,846.15 10,931,678.81
应付福利费 4,352,810.02 3,582,060.08 2,058,164.24 2,597,090.82
应付股利 1,009,218.20 28,185.98 28,185.98 28,185.98
应交税金 6,473,236.61 21,189,477.27 4,954,226.47 17,710,778.88
其他应交款 299,496.88 144,338.21 125,200.59 98,704.85
其他应付款 253,761,131.03 81,440,687.61 36,960,877.19 36,355,272.14
预提费用 11,574,543.39 6,978,866.91 5,311,174.28 6,978,866.91
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 1,717,025,791.79 1,663,935,057.04 1,255,623,090.86 1,590,773,854.69
长期负债：
长期借款 1,593,875,557.19 1,109,114,420.75 419,000,000.00 87,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 19,140,031.91
其他长期负债
长期负债合计 1,613,015,589.10 1,109,114,420.75 419,000,000.00 87,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 3,330,041,380.89 2,773,049,477.79 1,674,623,090.86 1,677,773,854.69
少数股东权益 150,689,962.48 137,383,524.36
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 2,200,000,000.00 1,100,000,000.00 2,200,000,000.00 1,100,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额
资本公积 1,601,623,079.92 2,703,617,825.10 1,601,623,079.92 2,703,617,825.10
盈余公积 308,279,310.54 308,279,310.54 306,283,931.25 306,283,931.25
其中：法定公益金 102,759,770.19 102,759,770.19 102,094,643.76 102,094,643.76
未分配利润 353,697,376.53 134,292,970.60 354,860,554.82 133,388,528.78
拟分配现金股利 132,000,000.00 132,000,000.00
外币报表折算差额 747,399.19 510,710.80
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）
4,464,347,166.18 4,246,700,817.04 4,462,767,565.99 4,243,290,285.13
合计
负债和所有者权益（或股东
7,945,078,509.55 7,157,133,819.19 6,137,390,656.85 5,921,064,139.82
权益）总计
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
利润表
编制单位:北京首创股份有限公司 单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
(7-9月) (7-9月) (7-9月) (7-9月)
一、主营业务收入 124,347,631.10 88,950,121.61 64,864,043.79 65,562,955.88
减：主营业务成本 53,405,421.94 27,091,589.01 13,640,397.38 13,990,667.09
主营业务税金及附加 1,655,735.78 3,785,521.08 1,299,925.02 3,598,109.00
二、主营业务利润（亏损以“-
69,286,473.38 58,073,011.52 49,923,721.39 47,974,179.79
”号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-
2,399,070.27 1,340,409.57 4,488,750.00 406,350.00
”号填列）
减:营业费用 7,660,887.08 7,853,504.94 7,660,887.08 7,853,504.94
管理费用 32,907,302.12 21,923,572.29 22,840,877.79 19,018,750.51
财务费用 29,197,435.39 16,276,563.83 15,008,874.95 15,964,594.40
三、营业利润（亏损以“-”号
1,919,919.06 13,359,780.03 8,901,831.57 5,543,679.94
填列）
加：投资收益（损失以“-”号
20,856,198.88 2,535,458.29 9,854,385.45 6,318,255.90
填列）
补贴收入 106,296,183.24 105,711,668.25 106,296,183.24 105,711,668.25
营业外收入 149,614.52 74,461.84 87,323.60 52,131.60
减：营业外支出 260,828.47 83,748.39 300.00
四、利润总额（亏损总额以“-
128,961,087.23 121,597,620.02 125,139,423.86 117,625,735.69
”号填列）
减：所得税 4,890,123.55 3,385,004.92 3,264,718.12 1,171,148.81
减：少数股东损益 2,196,257.94 1,758,028.22
加：未确认投资损失(合并报表
填列)
五、净利润（亏损以“-”号填
121,874,705.74 116,454,586.88 121,874,705.74 116,454,586.88
列）
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
利润表
编制单位:北京首创股份有限公司 单位:元币种:人民币审计类型:未经审计单
合并 母公司
项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
(1-9月) (1-9月) (1-9月) (1-9月)
一、主营业务收入 344,853,333.17 228,018,963.27 181,803,193.93 175,815,396.08
减：主营业务成本 158,282,227.45 69,506,268.54 40,376,243.65 38,680,535.51
主营业务税金及附加 -13,283,423.47 10,098,517.35 -14,260,262.35 9,667,009.12
二、主营业务利润（亏损以“-
199,854,529.19 148,414,177.38 155,687,212.63 127,467,851.45
”号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-
5,037,489.56 3,358,878.42 6,181,482.19 1,182,762.00
”号填列）
减:营业费用 23,783,829.66 24,854,064.00 23,783,829.66 24,854,064.00
管理费用 95,386,912.38 84,643,029.92 65,672,437.92 67,742,433.22
财务费用 87,937,358.09 39,885,626.18 41,456,742.47 33,675,763.37
三、营业利润（亏损以“-”号
-2,216,081.38 2,390,335.70 30,955,684.77 2,378,352.86
填列）
加：投资收益（损失以“-”号
54,830,681.98 31,608,375.82 13,993,030.11 30,514,211.53
填列）
补贴收入 318,886,183.24 318,756,728.25 318,886,183.24 318,756,728.25
营业外收入 990,310.31 358,703.04 571,600.26 290,565.60
减：营业外支出 1,296,763.73 654,073.76 510,543.46 544,925.37
四、利润总额（亏损总额以“-
371,194,330.42 352,460,069.05 363,895,954.92 351,394,932.87
”号填列）
减：所得税 14,793,250.29 6,586,729.66 10,423,928.88 1,943,674.04
减：少数股东损益 4,996,674.19 -6,314,571.84
加：未确认投资损失(合并报表
填列)
五、净利润（亏损以“-”号填
351,404,405.94 352,187,911.23 353,472,026.04 349,451,258.83
列）
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
现金流量表
2005年1-9月
编制单位:北京首创股份有限公司 单位:元币种:人民币审计类型:未经审计单
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 392,212,159.69 185,821,315.86
收到的税费返还 19,662,217.79
收到的其他与经营活动有关的现金 386,603,534.67 489,011,570.01
现金流入小计 798,477,912.15 674,832,885.87
购买商品、接受劳务支付的现金 76,409,646.33 13,535,700.48
支付给职工以及为职工支付的现金 81,227,997.39 39,380,461.55
支付的各项税费 50,811,267.62 30,989,272.99
支付的其他与经营活动有关的现金 210,597,286.19 206,134,323.49
现金流出小计 419,046,197.53 290,039,758.51
经营活动产生的现金流量净额 379,431,714.62 384,793,127.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 51,768,560.96 50,630,204.95
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 127,275.00
收到的其他与投资活动有关的现金 9,604,642.82 7,758,506.91
现金流入小计 61,500,478.78 58,388,711.86
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 296,277,355.71 174,339,342.32
投资所支付的现金 36,689,979.37 176,409,044.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 332,967,335.08 350,748,386.32
投资活动产生的现金流量净额 -271,466,856.30 -292,359,674.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 10,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 2,143,000,000.00 1,932,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 2,143,000,000.00 1,932,000,000.00
偿还债务所支付的现金 2,082,247,410.71 1,920,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 225,687,690.45 176,762,341.67
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 913,951.82 374,250.07
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 2,308,849,052.98 2,097,136,591.74
筹资活动产生的现金流量净额 -165,839,052.98 -165,136,591.74
四、汇率变动对现金的影响 -200,919.08 -35.58
五、现金及现金等价物净增加额 -58,075,113.74 -72,703,174.42
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 351,404,405.94 353,472,026.04
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 4,996,674.20
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 1,247,482.63 -1,795,060.37
固定资产折旧 65,771,679.13 34,336,916.92
无形资产摊销 2,384,775.33 2,305,121.63
长期待摊费用摊销 330,785.64 330,255.40
待摊费用减少（减：增加） 150,700.10 52,594.61
预提费用增加（减：减少） 4,845,264.39 -1,246,521.13
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 80,428.69
固定资产报废损失 150,315.23 4,243.46
财务费用 87,937,358.09 41,456,742.47
投资损失（减：收益） -54,830,681.98 -13,993,030.11
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -10,101,303.55 -130,125.37
经营性应收项目的减少(减：增加) -1,842,658.05 -5,761,768.34
经营性应付项目的增加(减：减少) -73,093,511.17 -24,238,267.85
其他
经营活动产生的现金流量净额 379,431,714.62 384,793,127.36
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 1,045,429,494.35 804,698,663.85
减：现金的期初余额 1,103,504,608.08 877,401,838.27
加：现金等价物的期末余额 -70,262,500.00
减：现金等价物的期初余额 -70,262,500.00
现金及现金等价物净增加额 -58,075,113.74 -72,703,174.42
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
（上海证券报） |